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恒锋信息:关于2017年年报问询函回复的公告

来源:首页 | 时间:2019-02-02

  恒锋信息科技股份有限公司(以下简称“公司”)于 2018年 05月 28日收到深圳证券交易所下发的《关于对恒锋信息科技股份有限公司的年报问询函》(创业板问询函【2018】第 349号)。 公司董事会对此高度重视,本着勤勉尽职、诚实信用的原则,对问询函内容进行补充说明,并于规定时间内将回函报送至深圳证券交易所。现将问询函有关问题回复公告如下:

  2016 年和 2017年,公司经营性现金流量净额为负数,大幅低于净利润,主要系存货增加、经营性应收项目增加所致。报告期内,公司业务规模扩张较快,承接项目不断增加,项目规模也逐步增大,项目实施过程中垫付的原材料和设备采购款亦越来越大,其中 2016年末和 2017年末公司应收账款分别较上年末增加 111.55 万元和 3673.78 万元,存货分别较上年末增加

  万元和增加 958.73万元,虽然公司 2017 年末从材料设备供应商以及分包商处获得的信用额度也相应增加,但是远远不能覆盖存货及应收账款增加带来的营运资金需求,导致 2016年和 2017公司经营活动现金流为净流出。

  公司 2017 年应收账款和存货增加主要原因系:一方面公司客户大多数为政府机关和事业单位等,审批手续较为复杂,工程款结算速度较慢,耗时较长;另一方面 2017 年公司承接的疏附县乡村视频、卡口监控体系建设项目一标段第一包项目、乌鲁木齐市职业技能教育培训中心项目及福州市高清视频监控系统数字办界面项目等项目合同额较大,项目周期长,审批慢,导致资金占用较高;同时,公司 2017 年初通过首次公开发行股票募集资金 1.72亿元,资金相对充沛,将更多精力集中在市场开拓方面。公司经营现金流入减少并未对公司的生产经营造成重大影响。

  2017 年度 2016 年度净利润(万元)经营活动现金流量净额(万元)经营活动产生的现金流量净额与净利润的差额(万元)净利润(万元)经营活动现金流量净额(万元)经营活动产生的现金流量净额与净利润的差额(万元)

  工未结算资产为 31937.28 万元,占当期营业收入的比例高达 79%。请你公司结合同行业可比上市公司情况、你公司业务模式、结算模式、已完工未结算相关合同的具体情况及对应的客户名称、所在地区,补充披露未结算资产高企的原因及合理性。

  占 2017 年营业收入的比例为 79.06%。公司期末存货中建造合同形成的已完工未结算资产金额较大,占期末存货价值及当期营业收入的比例较高,系由公司业务模式和结算模式决定的,与同行业上市公司可比。具体如下:

  公司工程施工类智慧城市行业综合解决方案业务与客户分阶段结算工程款,通常分为月度、竣工验收、竣工结算和质保期结束等四类结算时点:①客户按当月实际完成工程量的一定比例支付工程进度款,通常在 70%左右;②竣工验收合格后,工程进度款付至 80%左右;③竣工结算后,工程进度款付至审定工程价款的 95%左右;④质保期(一般为两年)结束后,付清

  操作过程中,实际完成工程量的审核用时较长,竣工验收及竣工结算手续也较为繁琐,耗时更长,再加上公司客户大多数为政府机关、事业单位及大中型国有、股份制企业,审批手续更为复杂,因而工程款结算慢于合同约定。近年公司处于持续发展时期,而且承接大项目的数量也增加,导致工程款结算慢于合同约定对于存货余额增加的影响更为明显,部分项目结算周期甚至超过 1年,导致存货中部分已完工未结算资产库龄相对较长,累积的存货余额占当期收入的比例相对较高。

  收入的 50.65%,特别是新疆地区业务增长迅速。请补充披露 2017年度新疆地区收入金额、占营业收入的比重,尚未执行或已完工未结算的合同情况,应收账款前五名中新疆地区客户情况(如有),并结合新疆地方债务清理政策,说明公司未来收入确认、应收账款回收及经营状况是否存在重大风险。

  恒峰步行街附近酒店广州恒锋信息总经理


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